首页 证券 正文

2189-申请银行承兑汇票，开票的资金成本怎么算？别在傻傻的分不清了

wx头像 wx 2022-01-07 11:36:07 6
...

美金对人民币汇率？美金对人民币汇率

请求银行承兑汇票，开票的资金本钱怎样算？别在傻傻的分不清了，银行承兑汇票作为一种有用的信誉东西和结算手法，深受银行和企业的欢迎，关于进步企业财务办理功率具有重要作用。企业能够结合本身资金状况，科学运用资金时刻价值原理，使用银行承兑的期限优势，可采用贴现筹集资金或直接背书转让债款、债款的方法，优化企业本身的资金结构，然后强化资金办理与操控，完成下降资金本钱的财务办理方针。

月薪2000怎么理财,月薪2000怎么理财

亿财操盘手？亿财操盘手

什么是银行承兑汇票？

华弘证券,华弘证券

银行承兑汇票是商业汇票的一种，是由在银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行请求并经银行检查赞同承兑的，确保在指定的日期内无条件支交给收款人或持票人确认金额的收据。

银行对出票人签发商业汇票实质上是银行树立在对票人资信的认可的基础上，给予的信誉支撑。

在我国，银行承兑商业汇票的单张面额最高不超越1000万元，依照相关规定，银行有权向承兑请求人收取手续费(为票面金额的万分之五)，票面金额缺乏10元的一概依照10元计入。银行承兑汇票的期限最长为6个月，假如承兑请求人未在期限内未付款，则依照有关规定计收逾期罚息。

一、银行承兑汇票的特色

1.具有较好的流通性和灵敏性。

商业承兑汇票既能够对其进行背书转让，又能够请求贴现，灵敏度较高，缓解了企业在某一期限内的资金压力。

2.具有杰出的信誉和牢靠性。

银行承兑汇票是经过银行核准并许诺无条件付款的，相当于将企业间的商业信誉转化为更为牢靠的银行信誉，企业一旦收取了承兑汇票，相当于有了在必定期限内随时变现的保证。

3.下降资金本钱。

关于信誉好、实力强的企业，只需要按规定向银行交纳确保金，就能够请求开立银行承兑汇票，展开购销事务，并在付款期限内将资金交给于银行。

4.对买卖两边均有好处。

关于收款人或持票人的卖方企业而言，能够使用远期付款的方法保持现有客户、堆集新客户，以此添加销售额；关于出票人的买方企业而言，以有限的资金能够购进尽可能多的货品，大幅度地下降了所需货品对运营资金的占用，缓解了资金缺乏的压力。

二、银行承兑汇票资金本钱剖析

银行承兑汇票的资金本钱能够将其理解为贴现利息，也便是企业依照票面金额、贴现日、对外付款日银行贴现利率以及承兑汇票期限等核算的贴现利息。

所以，企业在获得银行承兑汇票时，必定要考虑到变现本钱。企业获得银行承兑汇票的途径不同，其资金本钱也有所不同，会存在实践资金本钱高于贴现利息的状况。

通常状况下，企业获得银行承兑汇票的方法分为以下两种：

一种是在购销事务中获得的商业汇票，其资金本钱的核算较为简略，即与银行贴现利率核算的贴现利息大致相同。

另一种是向银行融资获得的商业汇票，这是银行向企业授信的一种融资事务，由付款人(被授信企业)出票对外付出，再由授信银行进行承兑的商业汇票。以这种方法获得的银行承兑汇票，在请求出票时应按票面金额向银行交纳必定份额的确保金，且确保金的存款期限有必要与承兑期限相同，一起确保金也被用于到期兑付。

所以，经过银行融资的方法获得的银行承兑汇票，其本钱本钱应在考虑确保金的前提下进行核算，然后将资金本钱水平与其他融资方法的本钱水平相比较，为企业进行融资决议计划供给牢靠根据。

其详细的核算公式为：

银行承兑汇票融资额=票面金额—按出票日核算的银行贴现息—承兑汇票的银行手续费—确保金存款。

银行承兑汇票到期还款额=票面金额—确保金存款—确保金存款利息收入。

银行承兑汇票的资金本钱=银行承兑汇票到期还款额—银行承兑汇票融资额。

银行承兑汇票的年资金本钱率=银行承兑汇票的资金本钱÷银行承兑汇票融资额÷汇票期限(天数)×365×100%。

本文地址：https://www.changhecl.com/52857.html
房地产投资分析广东板块建行股票行情601939
  • 周排行
  • 月排行

退出请按Esc键