江苏金融租赁有限公司：山东寿光农商行不良率高达4.44% 前年亏6.68亿元 去年再亏1.1亿元

本年，“年报难产户”山东寿光农商行再度推迟发布2018年年报和2019年一季度财报，年报失约也让这家农商行上一年的运营成绩和财务情况变得错综复杂。

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《每日经济新闻》记者注意到，这现已是该行接连第四年延期发表年报了，可是近来该行向证监会提交了《定向发行阐明书（申报稿）》，从阐明书中咱们能够提早了解到该行上一年的运营情况。记者发现该行上一年净亏本1.1亿元，不良借款率高达4.44%。

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上一年净亏本1.1亿

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据《定向发行阐明书》，寿光农商行上一年完成经营收入11.31亿元，同比添加了0.65亿元，净利润为-1.1亿元。《每日经济新闻》记者注意到，尽管该行现已接连两年亏本，可是在上一年其亏本起伏进一步收窄。该行表明近两年接连亏本，首要原因是该行财物质量下滑，为添加危险抵补才能，计提财物减值预备。

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回到2017年，那一年可谓是寿光农商行的“至暗时间”，从《定向发行阐明书》来看，该行在2017年净亏本到达了6.68亿元。可是该行2017年年报却显现该行当年的净利润为6569.98万元，彼时寿光农商行年报审计组织北京永拓管帐师事务所关于该行2017年的年报出具了保留心见。

构成保留心见的根底是寿光农商行未足额计提发放借款和垫款丢失预备及抵债财物减值预备。审计组织以为，寿光农商行若按照管帐方针计提相关减值预备，2017年度净利润将削减7.53亿元。

寿光农商行表明该行现在现已对2017年度未足额计提发放借款和垫款丢失预备4.33亿元、抵债财物减值预备3.2亿元采用了追溯重述法更正。所以，2017年度陈述中保留心见事项现已消除。而关于2018年的财务陈述，寿光农商行表明中兴华管帐师事务所（特别一般合伙）已对该行2018年度的财务报表进行了审计，并出具了规范无保留心见的审计陈述。

从《定向发行阐明书》中发表的数据来看，作为该行首要来历的利息净收入在2018年同比上升了10.65%，到达10.3亿，而投资收益则下降了21.43%，值得注意的是，该行的手续费及佣钱净收入接连两年处于亏本状况，且亏本起伏较上年有所扩展。

在开销一端，寿光农商行2018年的经营开销为11.49亿元，相较于上年下降了30.41%，该行经营开销的缩短首要是财物减值丢失开销的削减。在2018年，该行的财物减值丢失为7.51亿元，降幅为40.44%，寿光农商行表明近两年财物减值丢失数额较大，首要是因为该行财物质量下滑，为添加危险抵补才能，计提财物减值预备。

上一年底不良率4.44%

财物质量下行是寿光农商行的“老大难”问题，《每日经济新闻》记者注意到，该行的财物质量问题积重已久，从2015年以来该行的财物质量便呈现恶化。在2015年底，该行的不良借款率从前一度高达5.55%，新世纪评级在关于该行的盯梢评级陈述中表明：寿光农商行的财物质量大幅下行是受经济增速下行以及寿光区域部分产能过剩职业企业运营困难的影响。也正是在这份陈述中，新世纪评级考虑到该行财物质量的持续下行，对其拨备计提和盈余才能构成很大压力，将该行的主体信誉评级由AA-降至A+级。

尽管该行从2016年以来，通过财物处置、置换及核销，使得财物质量有过阶段性的好转，并在2016年底使不良借款率下降至3.62%，但较大规划的重视类借款和逾期借款使得其财物质量依然背负着下行压力。到了2017年该行的不良率有所昂首，通过两年的接连上扬在2018年底到达了4.44%，该行的不良借款率远高于2018年底我国商业银行的不良借款率（1.89%）。

值得注意的是，寿光农商行的重视类借款规划较大并且占总借款之比也较高。通常情况下，重视类借款规划是银行潜在危险的重要目标，假如重视类借款持续恶化，就会迁徙为不良借款。2018年底该行的重视类借款规划为36.79亿元，较上年缩短了15.57亿元，占比为16.94%，重视类借款迁徙率为99.61%。

定向发行不超2亿股

《每日经济新闻》记者注意到，寿光农商行此前曾进行过六次增资募股，到本年3月5日，该行的总股本为15.4亿股。关于本次的定向发行计划，寿光农商行表明此次拟定向发行不超越2亿股，每股价格为1元。该行还规则这次定向发行目标在认购股份的一起，还需要另行付出1.50元/股来购买危险财物。可是到现在，该行还没有确认定向发行的目标。现在，该行的定向募股计划现已取得了潍坊银监分局的同意。

寿光农商行表明此次定向发行的征集资金将用于弥补该行的本钱金，到2018年底，该行的中心一级本钱充足率、一级本钱充足率和本钱充足率别离为9.31%、9.39%和12.07%。该行表明假如此次定向发行成功的话，那么这三项本钱充足率目标将别离进步0.87、0.87和0.86个百分点。除了弥补公司本钱金以外，此次定向发行还将改进该行的股权结构，该行表明将引入新的法人股东并进步原有优质法人股东持股份额。

《每日经济新闻》记者还注意到，近期寿光农商行面临着高管层的变化，该行的新任董事长王学伟于上一年12月21日取得监管任职资历批复正式掌握该行。