首页 证券 正文

证券内部控制(证券公司内部控制)

wx头像 wx 2023-11-20 08:13:05 6
...

一健全性内部控制应当做到事前事中事后控制相统一覆盖证券公司证券内部控制的所有业务部门和人员证券内部控制，渗透到决策执行监督反馈等各个环节证券内部控制，确保不存在内部控制的空白或漏洞二合理性内部控制应当符合国家有关法律法。

第一条 为引导证券公司规范经营， 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会以下。

证券内部控制(证券公司内部控制)

答案B B项，证券公司投资银行类业务内部控制指引第31条规定，投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的110所称专职内部控制人员是指证券公司中以履行投资银行类业务质量控制内核。

答案D A项正确，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第二十五规定，证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力数量适当的业务人员，保证投资银行类项目的执行质量B项正确。

答案D A项错误，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第十六规定，证券公司应当设置一名内核负责人，全面负责内核工作内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B项错误，第十八。

第一百三十八条 证券公司应积极配合中国证监会及外部审计机构对证券公司内部控制情况的检查和评价，不得以任何形式干预阻挠第一百三十九条 证券公司应明确董事会监事会经理人员的内部控制职责一董事会负责督促检查。

答案B 本题考查证券公司内部控制的监督检查与评价机制董事会监事会经理人员等各层级的内部控制职责为董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任监事。

答案B 根据证券公司内部控制指引，主要业务部门之间建立健全隔离墙制度，确保经纪自营受托投资管理投资银行研究咨询等业务相对独立电脑部门财务部门监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算。

第一条 为指导证券公司建立健全融资融券业务的内部控制机制，防范与融资融券业务有关的各类风险，制定本指引第二条 证券公司开展融资融券业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制机制第三条 证券公司开展。

证券内部控制(证券公司内部控制)

答案ABC 答案解析证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策资金账户清算交易和保密等的管理，重点防范规模失控决策失误超越授权变相自营账外自营操纵市场内幕交易等的风险。

答案C 证券公司投资银行类业务内部控制指引第59条规定，证券公司应当明确内核会议的具体规则和表决机制内核会议应当制作内核决议和会议记录等书面或电子文件，并由参会的内核委员确认第60条规定，内核会议应当形成。

证券监督管理机构认为有必要时，可以委托会计师事务所资产评估机构对证券公司的财务状况内部控制状况资产价值进行审计或者评估为证券内部控制了控制和化解证券公司风险，保护投资者合法权益和社会公众利益，保障证券业健康发展，2008年4。

答案D 董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。

规避华厦证券公司悲剧重演，企业内部应当吸取教训，结合华厦证券公司出现问题的原因进行整改内控严重缺失是华夏证券公司的不治之症，也是其一步步走向毁灭的关键因素华夏证券并没有建立健全并严格执行防范和抵御风险的内部控制。

集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其证券内部控制他资产管理业务的投资主办人第五十四条 证券公司应当完善投资决策体系，加强对交易执行环节的控制，保证资产管理业务的不同客户在投资研究投资决策交易执行等各环节得到公平对待证券。

答案A 本题考查证券公司廉洁从业内部控制制度B项，事前事中事后控制机制重要性无高低之分C项，应为4月30日之前报送新版章节练习，考前压卷 D项，应为5个工作日。

本文地址：https://www.changhecl.com/423327.html
证券内部控制

相关推荐

  • 周排行
  • 月排行

退出请按Esc键