财政剖析:公司获取现金的才干剖析
出售现金比率:公式:出售现金比率=运营活动现金净流量/出售额企业设置的规范值:0.2
意义:反映每元出售得到的净现金流入量,其值越大越好。剖析提示:计算结果要与曩昔比,与同业比才干确认高与低。这个比率越高,企业的收入质量越好,资金使用作用越好。每股运营现金流量:公式:每股运营现金流量=运营活动现金净流量/普通股股数注:普通股股数由企业依据实践股数填列。企业设置的规范值:依据实践情况而定意义:反映每股运营所得到的净现金,其值越大越好。剖析提示:该目标反映企业最大分配现金股利的才干。超越此限,就要告贷分红。悉数财物现金收回率:公式:悉数财物现金收回率=运营活动现金净流量/期末财物总额企业设置的规范值:0.06
意义:阐明企业财物发生现金的才干,其值越大越好。剖析提示:把上述目标求倒数,则能够剖析,悉数财物用运营活动现金收回,需求的期间长短。因而,这个目标表现了企业财物收回的意义。收回期越短,阐明财物获现才干越强。