ST安泰回复问询函 2.4亿元营业[2809]

7月11日，本钱邦讯，ST安泰(600408.SH)发布关于对公司出售中泰煤业29%股权事项的问询函的回复布告。布告显现，st安泰于2019年7月4日收到上海证券买卖所《关于对山西安泰集团股份有限公司出售中泰煤业29%股权事项的问询函》(上证公函0978号)。对上交所提出的中泰煤业的运营情况、资金来往等问询做出回复。具体内容如下：问：布告称，标的公司中泰煤业中心财物为已获得的煤炭资源探矿权，没有获得采矿权证。到2019年4月底，中泰煤业总财物为5.40亿元，净财物为1.43亿元。请公司弥补发表：(1)中泰煤业的运营情况，包含运营收入、净利润等财务目标，以及相关运营数据;(2)中泰煤业的首要财物和负债情况;(3)中泰煤业与上市公司及其子公司之间是否存在资金来往。回复：(1)中泰煤业现在没有获得采矿权证，归于筹建期，还未正常运营，至今未完结过运营收入。2018年经审计的归归于母公司全部者的净利润为-2.88万元，首要是计提坏账预备3.86万元、财务费用-0.98万元。2019年1-4月，中泰煤业未经审计的归归于母公司全部者的净利润为0.22万元，系财务费用利息收入。(2)到2018年12月31日，中泰煤业经审计的总财物为45,934.14万元，其间：活动财物为2,797.17万元，首要为货币资金337.86万元、预付账款1,460.90万元、其他活动财物(留抵进项税)855.27万元;非活动财物43,136.97万元，首要为在建工程28,626.12万元、无形财物14,332.48万元(首要为购买产能目标)。总负债为31,658.98万元，其间：活动负债为30,810.98万元，首要为其他应付款24,702.14万元、应付账款5,551.54万元;非活动负债为848.00万元，系递延收益中收到的政府补助。到2019年4月30日，中泰煤业未经审计的总财物为53,982.18万元，其间：活动财物为2,971.50万元，首要为货币资金162.08万元、预付账款1,535.90万元、其他活动财物(留抵进项税)1,090.30万元;非活动财物51,010.69万元，首要为在建工程29,155.51万元、无形财物21,676.81万元(首要为购买产能目标)。总负债为39,706.81万元，其间：活动负债为38,858.81万元，首要为其他应付款34,166.32万元、应付账款4,135.18万元;非活动负债为848.00万元，系递延收益中收到的政府补助。(3)中泰煤业现在与上市公司及其子公司之间均不存在资金来往。问：布告称，本次股权转让将发生2.4亿元出资收益，计入公司当期运营外收入，对公司2019年度运运营绩发生严重积极影响。请公司弥补发表现在关于中泰煤业股权出资的管帐处理，相关收益承认的条件，并提示有关危险。回复：安泰动力持有中泰煤业29%股权，累计出资额为4,205万元，公司选用权益法核算。受中泰煤业各年损益影响，到2018年末，公司长时间股权出资账面价值削减75.77万元。2018年末，公司长时间股权出资的账面价值为4,129.23万元。本次标的股权转让价款为28,150万元，因而发生出资收益24,020.77万元，布告发表时因工作人员笔误，错写为计入公司当期运营外收入。2019年7月2日，安泰动力与沁新集团签署了《股权转让协议书》，7月3日，安泰动力收到第二期股权转让款11,000万元，以及此前收到的沁新集团购买本次标的股权的定金2,000万元，均记入了预收账款。待标的股权转让完结工商改变挂号之日起两个工作日内，安泰动力收到沁新集团付出的剩下股权转让价款15,150万元后，到达收益承认条件并确认收益，管帐处理如下：借：银行存款15,150万元借：预收账款13,000万元借：长时间股权出资-损益调整(中泰煤业)75.77万元贷：长时间股权出资-本钱(中泰煤业)4,205万元贷：出资收益-出售股权收益24,020.77万元危险提示：如前所述，因为标的股权现在存在为山西农商行设置的股权质押挂号，或许存在不能在协议约好时间内处理标的股权免除质押手续的危险，但不会对本次买卖形成本质性障碍。头图123RF转载声明：本文为本钱邦原创文章，转载请注明出处及作者，否则为侵权。危险提示：本钱邦出现的全部信息仅作为出资参阅，不构成出资主张，全部出资操作信息不能作为出资根据。出资有危险，入市需谨慎!

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