「台湾证券交易所」27家银行境外贷款迎新规 相关跨境资金流动纳入宏观审慎管理

27家银行境外借款事务将施行一致处理。

1月29日晚间，央行、外汇局发布《关于银行业金融机构境外借款事务有关事宜的告诉(下称《告诉》)》，自2022年3月1日起施行。

《告诉》着重，境内银行发放的境外借款，准则上应用于境外企业运营范围内的相关开销，不得用于证券出资和归还内保外贷项下境外债款，不得用于虚拟买卖布景买卖或其他方法的投机套利性买卖，不得经过向境内融出资金、股权出资等方法将资金调回境内运用。

四方面下手对境外借款事务施行标准化处理

因为现行人民币境外借款方针出台时刻较早且限于“走出去”项目，外币境外借款方针仅有准则规矩，难以满意当时及未来事务展开和监管需求。

对此，央行、外汇局有关部门担任人在答记者问时表明，《告诉》旨在支撑和一致标准境内银行展开境外借款事务，促进跨境买卖出资便当化，一起以危险防备为导向将银行境外借款事务跨境资金活动归入微观审慎处理方针结构。

从内容来看，《告诉》主要从四方面下手对境外借款事务施行标准化处理：一是树立本外币一体化的银行境外借款方针结构，一致了银行境外人民币和外汇借款事务处理规矩，进一步便当了银行有序展开境外借款事务。

二是拓宽银行境外人民币借款事务范围，将银行境外人民币借款事务范围由本来的“走出去”项目拓宽至一切境外非金融企业，一起便当银行以人民币展开境外借款事务。

中国银行研究院研究员梁斯表明，此前，境内银行境外项目人民币借款事务范围仅限于境外直接出资、对外承包工程以及出口买方信贷相关企业，《告诉》大幅放宽了事务范围，并在借款期限上规矩境内银行能够向境外银行融出一年以上的中长期资金。

三是将银行境外借款相关的跨境资金活动归入微观审慎处理方针结构，结合各行一级本钱净额及境外借款事务展开状况，将借款余额上限设置为“一级本钱净额*境外借款杠杆率*微观审慎调理参数”，央行、外汇局可根据微观经济形势当令调整相关参数，以完结对跨境资金活动的逆周期处理。现在境外借款余额上限设置充沛考虑到了各行存量事务规划，并为银行展开事务预留了足够空间。

四是清晰银行展业要求，做好危险防备。境内银行展开境外借款事务的，应充沛了解国际化运营规矩和危险处理，树立完善的事务操作规程和内控准则，报中国人民银行、国家外汇处理局存案后施行。

境内银行发放的境外借款不得用于证券出资

《告诉》提出，央行、外汇局对27家银行境外借款事务施行一致处理，人民银行副省级城市中心支行以上分支机构、外汇局各分支局依照属地处理准则对27家银行以外的银行境外借款事务进行处理。展开境外借款事务的银行应于每年6月30日之前向人民银行、国家外汇处理局或其分支机构陈述最近一期经审计的本钱数据、上年度境外借款事务展开状况和本年度方案。

值得注意的是，在危险防控方面，《告诉》清晰，境内银行发放的境外借款，准则上应用于境外企业运营范围内的相关开销，不得用于证券出资和归还内保外贷项下境外债款，不得用于虚拟买卖布景买卖或其他方法的投机套利性买卖，不得经过向境内融出资金、股权出资等方法将资金调回境内运用。

《告诉》还提出，如境外借款用于境外出资，应契合国内相关主管部门有关境外出资的规矩。境内银行应加强对境外借款事务债款人主体资格、资金用处、估计的还款资金来源及相关买卖布景的实在合规性审阅，对是否契合境内外相关法律法规进行尽职查询，严厉检查境外企业资信，并监督境外企业依照其声明的用处运用借款资金。境内银行经过向境外银行融出资金等方法直接向境外企业发放一年期以上本外币借款的，准则上应要求境外银行等直接债权人参照本条规矩处理。

梁斯以为，《告诉》有助于消除境外借款事务中的方针短板，进步金融机构积极性，进一步助力人民币国际化；有助于更好服务实体经济，推进双循环新展开格式构建。从全局下手，推进境外借款事务构成准则化处理，为其久远展开奠定了方针根底，这将有用提高买卖和跨境投融资便当化水平，满意境外企业资金需求，更好促进实体经济展开。

此外，《告诉》也设置了过渡期。央行、外汇局有关部门担任人指出，下一步，央行、外汇局将依照《告诉》规矩，引导境内银行保险有序展开境外借款事务，提高跨境事务危险防备水平，更好服务构建新展开格式。《告诉》正式施行之日起有3个月过渡期，境内银行应在过渡期内完结存案作业，按《告诉》要求展开境外借款事务。