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ST赫美三宗违规遭证监责令改正违规为股东担保11亿

经济北京8月16日讯中国证监会深圳证监局昨日发布的关于对深圳赫美集团(002356)股份有限公司采纳责令改正办法的抉择显现，深圳赫美集团(002356)股份有限公司（以下简称：“ST赫美”，002356.SZ）存在以下问题：

一、到2018年末ST赫美资金被其控股股东关联方北京首赫出资有限职责公司（以下简称：“首赫出资”）及其子公司非运营性占用逾2亿元、违规为首赫出资及其关联方供给担保逾11亿元，违背了《关于标准上市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的告诉》（证监发﹝2003﹞56号）、《关于标准上市公司对外担保行为的告诉》（证监发﹝2005﹞120号）的有关规则，且ST赫美未及时实行相关审议程序及信息发表职责，也未在2018年半年度陈说中发表该等事项。

二、ST赫美2018年年审组织出具了无法表明定见的审计陈说，触及对2.48亿元预付金钱、0.72亿元其他应收款（来往款）的可收回性、3.92亿元每克拉美（北京)钻石商场有限公司股权转让款的可收回性等存疑事项。

三、ST赫美在2018年10月31日发表的《2018年第三季度陈说全文》中，估量2018年度归属于上市公司股东的净利润（以下简称：“净利润”）为亏本4.66亿元至亏本3.95亿元；在2019年2月28日发表《2018年度成绩预告批改及成绩快报》，批改2018年净利润为亏本13.88亿元；2019年4月30日，ST赫美发表了2018年年度陈说，净利润再次批改为亏本16.15亿元。ST赫美对成绩进行严重批改，首要原因为成绩预告编制不审慎，未及时、充分考虑商誉及其他财物减值丢失等显着事项影响。

ST赫美上述景象违背了《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第二条、第二十五条、第三十条及《揭露发行证券的公司信息发表内容与格局原则第3号--半年度陈说的内容与格局》第三十八条的相关规则，根据《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第五十九条的规则，深圳证监局抉择对ST赫美采纳责令改正的行政监管办法。

《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第二条规则：信息发表职责人应当实在、精确、完好、及时地发表信息，不得有虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

信息发表职责人应当一起向全部出资者揭露发表信息。

在境内、外商场发行证券及其衍生种类并上市的公司在境外商场发表的信息，应当一起在境内商场发表。

《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第二十五条规则：上市公司估量运营成绩发生亏本或许发生大幅改变的，应当及时进行成绩预告。

《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第三十条规则：发生或许对上市公司证券及其衍生种类交易价格发生较大影响的严重事情，出资者没有得知时，上市公司应当当即发表，阐明事情的原因、现在的状况和或许发生的影响。

前款所称严重事情包含：

（一）公司的运营方针和运营范围的严重改变；

（二）公司的严重出资行为和严重的置办产业的抉择；

（三）公司缔结重要合同，或许对公司的财物、负债、权益和运营效果发生重要影响；

（四）公司发生严重债款和未能清偿到期严重债款的违约状况，或许发生大额补偿职责；

（五）公司发生严重亏本或许严重丢失；

（六）公司生产运营的外部条件发生的严重改变；

（七）公司的董事、1/3以上监事或许司理发生改变；董事长或许司理无法实行职责；

（八）持有公司5%以上股份的股东或许实践操控人，其持有股份或许操控公司的状况发生较大改变；

（九）公司减资、兼并、分立、闭幕及请求破产的抉择；或许依法进入破产程序、被责令封闭；

（十）触及公司的严重诉讼、裁定，股东大会、董事会抉择被依法吊销或许宣告无效；

（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关查询，或许遭到刑事处分、严重行政处分；公司董事、监事、高档管理人员涉嫌违法违纪被有权机关查询或许采纳强制办法；

（十二）新发布的法令、法规、规章、职业方针或许对公司发生严重影响；

（十三）董事会就发行新股或许其他再融资(162717)计划、股权鼓励计划构成相关抉择；

（十四）法院判决制止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻住、司法拍卖、保管、设定信任或许被依法约束表决权；

（十五）首要财物被查封、扣押、冻住或许被典当、质押；

（十六）首要或许悉数事务堕入中止；

（十七）对外供给严重担保；

（十八）取得大额政府补助等或许对公司财物、负债、权益或许运营效果发生严重影响的额定收益；

（十九）改变管帐方针、管帐估量；

（二十）因前期已发表的信息存在过失、未按规则发表或许虚伪记载，被有关机关责令改正或许经董事会抉择进行更正；

（二十一）中国证监会规则的其他景象。

《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第五十九条规则：信息发表职责人及其董事、监事、高档管理人员，上市公司的股东、实践操控人、收买人及其董事、监事、高档管理人员违背本办法的，中国证监会能够采纳以下监管办法：

（一）责令改正；

（二）监管说话；

（三）出具警示函；

（四）将其违法违规、不实行揭露许诺等状况记入诚信档案并发布；

（五）认定为不适当人选；

（六）依法能够采纳的其他监管办法。

《揭露发行证券的公司信息发表内容与格局原则第3号--半年度陈说的内容与格局》第三十八条规则：公司应当发表在陈说期内发生及曾经期间发生但继续到陈说期的严重诉讼、裁定事项，包含发展状况或审理成果，及对运营效果与财务状况的影响(包含由此发生的损益占陈说期净利润的份额等，本节下同)。

以下为处分原文：

深圳证监局关于对深圳赫美集团(002356)股份有限公司采纳责令改正办法的抉择

深圳赫美集团(002356)股份有限公司：

我局日常监管发现，你公司存在以下问题：

一、到2018年末你公司资金被你公司控股股东关联方北京首赫出资有限职责公司及其子公司非运营性占用逾2亿元、违规为北京首赫出资有限职责公司及其关联方供给担保逾11亿元，违背了《关于标准上市公司与关联方资金来往及上市公司对外担保若干问题的告诉》（证监发﹝2003﹞56号）、《关于标准上市公司对外担保行为的告诉》（证监发﹝2005﹞120号）的有关规则，且你公司未及时实行相关审议程序及信息发表职责，也未在2018年半年度陈说中发表该等事项。

二、你公司2018年年审组织出具了无法表明定见的审计陈说，触及对2.48亿元预付金钱、0.72亿元其他应收款（来往款）的可收回性、3.92亿元每克拉美（北京)钻石商场有限公司（以下简称“每克拉美”）股权转让款的可收回性等存疑事项。

三、你公司在2018年10月31日发表的《2018年第三季度陈说全文》中，估量2018年度归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为亏本4.66亿元至亏本3.95亿元；在2019年2月28日发表《2018年度成绩预告批改及成绩快报》，批改2018年净利润为亏本13.88亿元；2019年4月30日，你公司发表了2018年年度陈说，净利润再次批改为亏本16.15亿元。你公司对成绩进行严重批改，首要原因为成绩预告编制不审慎，未及时、充分考虑商誉及其他财物减值丢失等显着事项影响。

你公司上述景象违背了《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第二条、第二十五条、第三十条及《揭露发行证券的公司信息发表内容与格局原则第3号--半年度陈说的内容与格局》第三十八条的相关规则，根据《上市公司信息发表管理办法》（证监会令第40号）第五十九条的规则，我局抉择对你公司采纳责令改正的行政监管办法，你公司应按照以下要求进行改正，并于收到本抉择书之日起30日内向我局提交书面整改陈说：

一、你公司董事会、监事会和管理层应严格遵守法令法规和公司章程的规则，进一步强化标准运作认识，进步公司标准运作水平，忠诚、勤勉地为上市公司和整体股东利益行使职权，实在保护公司财物的安全和完好，确保发表信息的实在、精确、完好。

二、你公司董事会应举行专题会议研讨关联方非运营性资金占用、公司违规对外担保等问题，拟定实在可行的处理办法，清晰时刻进度表。公司董事会抉择、整理发展等状况应及时实行相关信息发表职责。

三、你公司应活跃保护公司及整体股东利益，根据合同协议有关条款或采纳包含诉讼在内的全部必要法令手段对前述预付金钱、其他应收账款及股权转让款及时进行清收、追偿，并清晰时刻进度表。

四、你公司应夯实财务管帐根底，进步管帐核算水平，合理、慎重、客观、精确地发表成绩预告，在实践成绩与估量成绩存在较大差异时，应及时批改并客观发表批改原因。

假如对本监督管理办法不服的，能够在收到本抉择书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议请求，也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理办法不中止履行。

深圳证监局

2019年8月8日