[150001到期]杨东、刘炼箴：汽车贷款金融服务费的相关法律问题

杨东我国人民大学国家开展与战略研究院研究员

刘炼箴我国人民大学法学院

一、布景简介

最近西安奔驰女车主坐在轿车引擎盖上泣诉维权事情遭到广泛重视，后续曝光的西安利之星4S店向该女车主收取金融服务费一事更是引起职业轰动和监管部分出头。据曝光的录音，女车主跟利之星4S店相关担任人和奔驰代表洽谈此事时说到，自己原本能够全款买车，但4S店宣称金融告贷利息低，引导其运用奔驰金融分期付款，她付完首付才发现，自己还要交1.5万金融服务费，才干提车，并且这笔钱没有发票也不能刷卡，而是直接经过微信转账付的，但4S店未事前奉告需求交金融服务费。跟着事情的继续发酵，银保监会要求北京银保监局对梅赛德斯-奔驰轿车金融有限公司是否存在经过经销商违规收取金融服务费等问题开展查询，西安商场监管部分与税务部分亦介入查询。据报道，陕西西安市商场监管局高新分局副局长刘林在承受央视记者采访时表明，收取金融服务费是违法违规的行为，一是利之星4S店本身没有金融服务答应；二是金融服务费打到个人账户不开发票嫌偷税漏税。

本文以为比如利之星4S店之类的轿车经销商是否能够收取金融服务费并不能混为一谈，其间触及许多法律问题需求剖析。

二、经销商是否能够供给轿车告贷金融服务？

《轿车告贷办理办法》第25条：“告贷人[《轿车告贷办理办法》第3条：本办法所称告贷人是指在中华人民共和国境内依法建立的、经我国银职业监督办理委员会及其派出组织同意运营人民币告贷事务的商业银行、乡村协作银行、乡村信用社及获准运营轿车告贷事务的非银行金融组织。]应直接或托付指定经销商受理轿车告贷请求，完善审贷别离准则，加强贷前检查和贷后盯梢催收作业。”可见，经销商能够承受告贷人托付受理顾客的轿车告贷请求。但经销商在受理顾客轿车告贷请求的进程中详细能够供给哪些服务是一个问题。实际中，经销商在帮忙顾客处理轿车告贷的进程中往往会供给下列服务：向顾客引荐告贷人、向顾客解说告贷合同、报送顾客材料供告贷人审阅、帮忙顾客与告贷人正式缔结告贷合同、帮忙顾客处理车辆典当手续等。此处需求考虑经销商供给的服务是否触及到了只能由轿车金融公司从事的轿车金融事务。《轿车金融公司办理办法》第19条规矩：“经我国银监会同意，轿车金融公司可从事下列部分或悉数人民币事务：……从事与购车融资活动相关的咨询、署理事务；……”第3条规矩：“轿车金融公司名称中应标明“轿车金融”字样。未经我国银监会同意，任何单位和个人不得从事轿车金融事务，不得在组织名称中运用“轿车金融”、“轿车信贷”等字样。”因而，未经银保监会同意，经销商在此进程中所供给的服务不能触及只能由轿车金融公司从事的轿车金融事务，不然就是违规。

三、经销商是否能够收取金融服务费？

从上述经销商为顾客供给的服务内容来看，经销商的确起到了交流顾客与告贷人的前言效果，供给了必定的劳务。假如由顾客自行完结上述流程，必定要付出必定的时刻与金钱本钱。经销商承受告贷人托付，帮忙告贷人与顾客缔结告贷合同与居间服务十分相似。《合同法》第424条规矩：“居间合同是居间人向托付人陈述缔结合同的时机或许供给缔结合同的前言服务，托付人付出酬劳的合同。”可见居间合同包含两种类型：一、陈述居间：居间人仅向托付人陈述订约时机，而不与其相对人产生联系；前言居间：居间人不只向托付人供给陈述订约时机，并且还要找第三人促进合同缔结。

《轿车告贷办理办法》第3条：本办法所称告贷人是指在中华人民共和国境内依法建立的、经我国银职业监督办理委员会及其派出组织同意运营人民币告贷事务的商业银行、乡村协作银行、乡村信用社及获准运营轿车告贷事务的非银行金融组织。

如上所述，经销商在此进程中起到的效果不只仅是向作为托付人的告贷人陈述缔结合同的时机，并且还为顾客供给了一系列旨在促进告贷合同建立的服务，即供给了缔结合同的前言服务，因而能够确定为居间合同联系或参照居间合同联系处理。关于前言居间人的酬劳，《合同法》第426条规矩：“居间人促进合同建立后，托付人应当依照约好付出酬劳。对居间人的酬劳没有约好或许约好不明确，依照本法第六十一条的规矩仍不能确认的，依据居间人的劳务合理确认。因居间人供给缔结合同的前言服务而促进合同建立的，由该合同的当事人均匀担负居间人的酬劳。居间人促进合同建立的，居间活动的费用，由居间人担负。”因而，在经销商作为居间人供给前言服务的景象中，一般来说应由顾客与告贷人均匀担负经销商的酬劳，当然当事人之间能够就担负份额另作约好。其实不管当事人之间怎样约好分管份额，经销商的酬劳归根结底需由顾客担负，由于即便经销商的酬劳彻底由告贷人付出，告贷人也必定会经过向顾客进步利息的方法补偿这部分开销。换个变幻而言，假如经销商的酬劳彻底由告贷人付出，而告贷人彻底经过利息方法向顾客收益，或许能够下降经销商的合规本钱。

上述《合同法》规矩仅是为经销商向顾客收取金融服务费供给了条件依据，但经销商是否合法收费还需考虑以下几方面。

经销商是否明示相关金融服务的内容及收费规范

《轿车出售办理办法》第10条：“经销商应当在运营场所以恰当方法明示出售轿车、配件及其他相关产品的价格和各项服务收费规范，不得在标价之外加价出售或收取额定费用。”因而，经销商应在其运营场所明示其供给的居间服务内容及收费规范。

经销商是否逼迫顾客承受轿车告贷

《顾客权益保护法》第9条[《顾客权益保护法》第9条：顾客享有自主选择产品或许服务的权力。顾客有权自主选择供给产品或许服务的运营者，自主选择产种类类或许服务方法，自主决议购买或许不购买任何一种产品、承受或许不承受任何一项服务。顾客在自主选择产品或许服务时，有权进行比较、辨别和选择。]规矩顾客享有自主选择权，第16条规矩运营者不得设定不公平、不合理的买卖条件，不得强制买卖。此外，《轿车出售办理办法》第14条规矩了经销商不得对顾客约束金融等产品的供给商。因而经销商不得逼迫选择全款购车的顾客承受告贷购车，也不得向顾客指定告贷人。

经销商是否尽到了合同职责

《顾客权益保护法》第8条[《顾客权益保护法》第8条：顾客享有知悉其购买、运用的产品或许承受的服务的实在状况的权力。顾客有权依据产品或许服务的不同状况，要求运营者供给产品的价格、产地、出产者、用处、功用、标准、等级、首要成份、出产日期、有用期限、查验合格证明、运用方法阐明书、售后服务，或许服务的内容、标准、费用等有关状况。]规矩了顾客享有知情权，因而缔结合同时经销商应就金融服务费向顾客作出了合理解说阐明。此外，假如经销商向顾客供给的服务合同是格局合同，其还需恪守《合同法》第39至41条及《顾客权益保护法》第26条[《顾客权益保护法》第26条：运营者在运营活动中运用格局条款的，应当以明显方法提请顾客留意产品或许服务的数量和质量、价款或许费用、实行期限和方法、安全留意事项和危险警示、售后服务、民事职责等与顾客有严重利害联系的内容，并依照顾客的要求予以阐明。运营者不得以格局条款、告诉、声明、店堂告示等方法，作出扫除或许约束顾客权力、减轻或许革除运营者职责、加剧顾客职责等对顾客不公平、不合理的规矩，不得运用格局条款并地道技术手段强制买卖。格局条款、告诉、声明、店堂告示等含有前款所列内容的，其内容无效。]规矩的格局合同/格局条款规矩，向顾客尽到提请留意、阐明、公平买卖等职责。实际中，假如经销商的确为顾客获取轿车告贷供给了便当，付出了必定的劳务，收取相应的服务费无可厚非。但若该费用名为金融服务费，实为告贷利息及其他非服务性费用，则不合理。北京市第三中级人民法院在京03民终10080号判定中便确定：“假如该费用名为‘车贷服务费’，实为告贷利息及其他非服务性费用，则实际上侵害了顾客的知情权，在签订合同时顾客的意思表明并不实在状况下，过后顾客又未就该笔费用享用相应的服务，则顾客有权建议经销商返还已收取的不合理费用。”

《顾客权益保护法》第9条：顾客享有自主选择产品或许服务的权力。顾客有权自主选择供给产品或许服务的运营者，自主选择产种类类或许服务方法，自主决议购买或许不购买任何一种产品、承受或许不承受任何一项服务。顾客在自主选择产品或许服务时，有权进行比较、辨别和选择。

《顾客权益保护法》第8条：顾客享有知悉其购买、运用的产品或许承受的服务的实在状况的权力。顾客有权依据产品或许服务的不同状况，要求运营者供给产品的价格、产地、出产者、用处、功用、标准、等级、首要成份、出产日期、有用期限、查验合格证明、运用方法阐明书、售后服务，或许服务的内容、标准、费用等有关状况。

《顾客权益保护法》第26条：运营者在运营活动中运用格局条款的，应当以明显方法提请顾客留意产品或许服务的数量和质量、价款或许费用、实行期限和方法、安全留意事项和危险警示、售后服务、民事职责等与顾客有严重利害联系的内容，并依照顾客的要求予以阐明。运营者不得以格局条款、告诉、声明、店堂告示等方法，作出扫除或许约束顾客权力、减轻或许革除运营者职责、加剧顾客职责等对顾客不公平、不合理的规矩，不得运用格局条款并地道技术手段强制买卖。格局条款、告诉、声明、店堂告示等含有前款所列内容的，其内容无效。

四、关于发票问题

本次西安奔驰女车主维权事情中利之星4S店再收取金融服务费后未向女车主开具发票，涉嫌偷税漏税。发票等购货凭据或许服务单据具有证明合同存在和实行、税务办理、账目办理等多种功用，不只是运营者与顾客之间合同联系的最直接的证明，更是产品或许服务呈现质量问题，顾客合法权益遭到危害时建议权力的依据。但在实际生活中，有的运营者出于削减税款、躲避职责等对运营者有利的原因在向顾客供给产品或许服务后不自动出具发票等购货凭据或许服务单据，有的运营者甚至在顾客自动索要发票等购货凭据或许服务单据时，仍回绝出具。此种行为使顾客无法获取买卖凭据，在顾客权力受损时无法得到有用的救助。

《发票办理办法》第19条规矩：“出售产品、供给服务以及从事其他运营活动的单位和个人，对外产生运营事务收取金钱，收款方应当向付款方开具发票；特别状况下，由付款方向收款方开具发票。”第20条规矩：“一切单位和从事出产、运营活动的个人在购买产品、承受服务以及从事其他运营活动付出金钱，应当向收款方获得发票。获得发票时，不得要求改变品名和金额。”此外，《顾客权益保护法》第22条亦规矩：“运营者供给产品或许服务，应当依照国家有关规矩或许商业常规向顾客出具发票等购货凭据或许服务单据；顾客索要发票等购货凭据或许服务单据的，运营者有必要出具。”因而，向顾客开具合规的发票是经销商的法定职责。

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