胜通集团造股票600255假案引发连环处罚！粤开证券被广东证监局出具警示函

胜通集团财政造假案现在现已触及3家中介组织，包含粤开证券、国海证券股份有限公司（000750.SZ）以及中天运会计师事务所，三家中介组织算计被罚没4303万元。

南边财经全媒体记者翁榕涛广州报导

1月8日，南边财经全媒体记者从广东证监局处得悉，粤开证券股份有限公司(下称粤开证券，830899.OC)作为山东胜通集团股份有限公司（以下简称胜通集团）债券项目“17鲁胜01”、“18鲁胜01”和“18鲁胜02”的受托办理人，在受托办理过程中存在未坚持作业慎重的状况，被广东证监局出示了警示函。

仅在两周前，粤开证券现已由于相同原因被中国证监会没收违法所得660万元，并处以60万元罚款。而公司在2021年4月推出的募资不超越150亿元的定增方案，也由于此次立案查询而被证监会停止。

粤开证券方面指出，上述处分事项未对公司的财政状况形成严重晦气影响，现在公司财政状况安稳，不存在因本次处分而被停止挂牌的危险。此外，增资是该公司的严重战略，粤开证券将择机重启增资方案。

胜通集团造假案引发连环处分

据记者整理发现，胜通集团财政造假案现在现已触及3家中介组织，包含粤开证券、国海证券股份有限公司（000750.SZ）以及中天运会计师事务所，三家中介组织算计被罚没4303万元。

据证监会查询结果显现，2016年12月1日，粤开证券与胜通集团签定《承销协议》，由粤开证券担任胜通集团非揭露发行公司债券“17鲁胜01”、“18鲁胜01”、“18鲁胜02”的主承销商。

2013年度至2017年度，胜通集团经过虚拟购销事务、编制虚伪财政账套，以及直接修正审计陈述的方法，算计虚增运营收入615.4亿元，算计虚增赢利总额119.11亿元，扣除虚增赢利后，胜通集团各年赢利状况均为亏本。

上述行为导致胜通集团“17鲁胜01”、“18鲁胜01”、“18鲁胜02”的征集说明书存在虚伪记载。粤开证券出具的《核对定见》、《许诺函》也存在虚伪记载。

粤开证券在尽职查询过程中未勤勉尽责，包含未审慎重视山东胜通钢帘线有限公司在产能利用率、销售收入等方面存在的异常状况；未审慎重视胜通钢帘线所供给材料与揭露数据不一致的状况；未实地检查山东胜通化工有限公司的出产运营场所，未发现胜通化工已处于停产状况；未审慎重视胜通钢帘线交税申报材料的异常状况。

粤开证券表明，针对上述事情，公司引以为戒，仔细查找和整改问题，依照监管组织的要求，执行整改办法，建立健全和严格执行投行事务内控准则、作业流程和操作标准，勤勉尽责，实在提高投行事务质量。

国海证券被处分的原因与粤开证券相同，2016年1月27日，国海证券与胜通集团签定《承销协议》，由国海证券担任“16胜通01”、“16胜通03”、“17胜通01”的主承销商。作为主承销商，国海证券出具的《核对定见》、《核对陈述》及《许诺函》存在虚伪记载，在尽职查询的过程中未审慎重视异常状况。

终究，证监会拟决议对国海证券责令改正，给予正告，没收违法所得1798万元，并处以60万元罚款。对时任项目担任人孙彦飞给予正告，并处以30万元罚款。对项目直接担任的主管人员刘延冰给予正告，并处以20万元罚款。该项意图直接责任人员沈婧给予正告，并处以10万元罚款。此外，根据相关规定，证监会拟决议对孙彦飞采纳5年证券市场禁入办法。

揭露材料显现，胜通集团是山东省东营市的一家大型民企集团，主营事务为钢帘线和化工事务，但2018年末出现信誉危险，并于2019年3月底请求破产。

该公司财政造假方法包含两方面：一是制造虚伪财政账套等方法，虚增收入、本钱和赢利；二是直接修正2016年度、2017年度经审计后的兼并会计报表的方法，虚增赢利。

而中天运会计师事务所接连5年为胜通集团出具含有虚伪内容的审计陈述，其违法行为主体及行为性质未发生变化，被证监会没收事务收入575万元，并处以1150万元罚款。

据Wind数据显现，胜通集团2011年到2018年间，累计发行债券数额达24只，发行总额达136.50亿元。其间有9只债券违约，当时债券违约本金算计55.5亿元。

粤开证券投行事务3年亏本3671万元

粤开证券前身为联讯证券，2014年经过股份制变革后在新三板挂牌。2019年3月，广州开发区金融控股集团经过现金收买持有联讯证券47.24%股份，这也意味着广州国资正式入主，并于同年12月正式更名为粤开证券。

从运营数据来看，粤开证券2021年半年报显现，期内归属于母公司股东的净赢利为1.35亿元，同比增3.06%；运营收入为5.12亿元，同比仅增0.92%。上述增速低于2021年上半年券商职业8.58%的净赢利增速和8.91%的营收增速。

2020年财报显现，首要收入由证券生意事务和信誉买卖事务构成，期内录得收入3.57亿元、2.19亿元，别离占营收的比重为37.62%、23.11%，此外自营事务、资管事务、出资银行事务别离占比18.15%、8.73%、8.17%。

回忆粤开证券近年来成绩体现，2017年～2020年的归母净赢利别离为2152万元、-1.44亿元、1.41亿元、1.53亿元，全体出现上升趋势。

不过就出资银行事务而言，自2018年以来都处于亏本状况，2018年至2020年该事务的运营赢利别离为-1287万元、-1959万元、-424万元，近三年来累计亏本3671万元。

而2021年上半年，粤开证券的出资银行录得营收3092万元，同比2020年同期削减28.7%，其间首要是证券承销事务收入从本来的3544万元锐减为1675万元。

粤开证券党委书记、董事长严亦斌指出，粤开证券要坚持精品特征券商的定位，也便是精选赛道而不是什么都做。未来，投行事务将成为粤开证券发力的一个要点。一切投行来广州都会优先来黄埔科学城，而科学城的企业又有许多依赖于广州开发区金控园区的支撑培养，这给了粤开证券投行事务天然的独家优势。

（作者：南边财经全媒体记者,翁榕涛修改：巫燕玲）