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其会计账务和涉税处理和基金管理费收入基本无差别但是,在实务中,超额业绩收入往往存在回拨机制现象在私募基金投资多个项。基金在募集,投资人申购与赎回业务处理募集 借银行存款股票投资成本贷实收基金其他收入开放式基金LOF份额申购和赎。
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现梳理主要账务处理如下1资金募集借银行存款贷实收基金2对外股权投资一般情况下,私募股权投资基金对标的公司。