招商股票(601001股票)

3日，证监会网站更新两则行政处分决议书，因银行间债市信披违法，证监会决议对康得出资集团有限公司(以下简称康得集团)责令改正，给予正告，并处以60万元罚款；对康得集团实践操控人、法定代表人钟玉给予正告，并处以30万元罚款；对康得新复合材料集团股份有限公司(以下简称康得新)责令改正，给予正告。

证监会表明，依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称2005年《证券法》)的有关规定，对康得集团和康得新银行间债券商场信息发表违法行为进行了立案查询、审理，并依法向当事人告知了作出行政处分的现实、理由、依据及当事人依法享有的权力，当事人康得新、钟玉提出陈说、申辩定见，未要求听证，康得集团未提出陈说、申辩定见，也未要求听证。案子现已查询、审理完结。

经查明，2017年康得集团在银行间商场交易商协会(以下简称交易商协会)注册并非揭露发行5期定向债款融资东西(存续期：5年)，“17康得出资PPN001”“17康得出资PPN002”“17康得出资PPN003”“18康得出资PPN001”“18康得出资PPN002”，发行金额合计23.5亿元。经查，发行和存续期康得集团发表的2015年至2017年财务报告存在虚伪记载。

此外，2017年至2018年间，康得新在银行间商场交易商协会(以下简称交易商协会)注册并向银行间商场合格组织出资者揭露发行债款融资东西，包含2期中期收据“17康得新MTN001”和“17康得新MTN002”，共征集金额20亿元，以及2期超短期融资券“18康得新SCP001”和“18康得新SCP002”，共征集金额15亿元。经查，发行和存续期康得新发表的2015年至2018年财务报告存在虚伪记载。

相关事项导致康得集团2015年财务报告中虚增货币资金4604792404.73元，占当期发表的经审计的总资产的17.41%；2016年财务报告中虚增货币资金6160030878.94元，占当期发表的经审计的总资产的14.86%；2017年财务报告中虚增货币资金13331898922.49元，占当期发表的经审计的总资产的24.80%。

康得新作为康得集团兼并财务报表的重要组成部分，其2015年至2017年虚增赢利行为导致康得集团2015年至2017年兼并财务报告的赢利总额亦存在虚伪记载：康得集团2015年虚增赢利总额2242745642.37元，占当期经审计的兼并赢利总额的79.70%；2016年虚增赢利总额2943420778.01元，占当期经审计的兼并赢利总额的144.56%；2017年虚增赢利总额3908205906.90元，占当期经审计的兼并赢利总额的201.56%。

值得注意的是，钟玉在陈说申辩定见中提出，为了出资高性能碳纤维产业化项目，康得集团经过质押康得新股票融资，导致康得集团被股价及资本商场劫持，公司不得不经过虚增成绩的严峻违规方法来满意资本商场预期。恳求对公司不予行政处分，在对其自己进行处分时也酌情予以考虑。此外，在陈说申辩定见中，康得新提出证监会对本案行使管辖权没有合法根底、再次作出行政处分涉嫌违背“一事不再罚”准则等状况。

依据有关规定，证监会对当事人的陈说申辩定见不予采用。证监会以为，诚笃守信、合法经营是任何一家公司开展的底线，只要经过科技立异、绿色开展等途径把公司做大做强，才干真实取得出资者的喜爱和认可。任何想经过虚伪成绩支撑股价的行为终究都将支付沉痛的价值。而证监会对此种诈骗出资者、严峻打乱商场秩序的行为也将依法予以严惩，故对当事人的陈说申辩定见不予采用。

证监会决议：对康得出资集团有限公司责令改正，给予正告，并处以60万元罚款；对钟玉给予正告，并处以30万元罚款。

此外，证监会表明，鉴于康得新在股票商场和银行间债券商场接连发表虚伪财务报告行为系接连施行的违法行为，鉴于证监会对康得新及钟玉在股票商场的虚伪发表行为已作出顶格处分，故不再对康得新及钟玉在银行间债券商场的虚伪发表行为作出罚款的行政处分。

证监会决议：对康得新复合材料集团股份有限公司责令改正，给予正告；对钟玉给予正告。